出纳工作移交表主要包括库存现金移交表、银行存款移交表、有价证券和贵重物品移交表、核算资料移交表和物品移交表以及交接说明书等。

1.库存现金移交表

根据库存现金实有数，按币种(分人民币和各种外币）、币别分别填入库存现金移交表内。库存现金移交表如表9-1所示。

2.银行存款移交表

银行存款，又分为活期存款和定期存款。有的单位还可能在不同的银行开户，因此，填表时应根据账面数、实有数、币种、期限、开户银行等分别填写。银行存款移交表如表9-2所示。

 3.有价证券、贵重物品移交表

有价证券、贵重物品是出纳经管的单位财产。移交时，出纳移交人员应根据清理核对后的有价证券和贵重物品按品种、价值等分别登记。

对贵重物品较多的单位，可分别编制有价证券移交表与贵重物品移交表等分别登记。其格式可以自行设计。

4.核算资料移交表

核算资料主要包括出纳账簿、收据、借据、银行结算凭证、票据领用使用登记簿，以及其他文件资料等。核算资料移交表如表9-3所示。

 

 5.物品移交表

物品主要包括会计用品、公用会计工具等。出纳可以根据具体移交的物品编制物品移交表。

6.出纳人员工作交接书

“出纳人员工作交接书”是把移交表中无法列入或尚未列入的内容做具体说明的文件。该交接书包括：交接日期、交接双方及监交人员的职务和姓名、移交清册页数、需要说明的问题和意见。出纳人员工作交接书如表9-4所示。